まんまる

1. 概要法人（中小企業）のリスクマネジメントでは、経営者・役員の死亡や疾病による事業への打撃、退職金・弔慰金の財源確保、従業員の福利厚生の整備が主要な課題です。CFP試験では、事業保障資金の考え方と必要保障額の算出、役員退職金の功績倍率法...

1. 概要生命保険は相続設計において非常に有効なツールです。死亡保険金の非課税枠の活用、納税資金の確保、遺産分割の円滑化、代償分割の原資準備、二次相続対策など、多角的な用途があります。CFP試験では、非課税限度額の計算・各相続人の課税額の算...

1. 概要生命保険と税金の関係は、①保険料を支払うとき（生命保険料控除）、②保険金・給付金を受け取るとき（課税関係）の2つの場面で発生します。CFP試験では、生命保険料控除の新旧制度の区分・控除額計算・合計限度額、死亡保険金の課税区分（相続...

1. 概要個人の生命保険設計では、万一の際に遺族が経済的に困らないよう「必要保障額」を正確に算出することが出発点です。CFP試験では、必要保障額の積み上げ計算（支出見込額から収入見込額を差し引く方法）、遺族生活費の係数（現在の生活費の70%...

1. 概要保険証券は保険契約の成立を証明する重要な書類であり、契約内容のすべてが記載されています。提案書（設計書）は契約締結前に保険会社から提示される商品内容の説明資料です。CFP試験では、保険証券・提案書の記載内容から保険金額・給付金・保...

1. 概要第３分野の保険とは、生命保険（第１分野）でも損害保険（第２分野）でもない、病気・ケガ・介護などに備える保険の総称です。医療保険・がん保険・介護保険・就業不能保険などが含まれ、生命保険会社・損害保険会社のいずれも取り扱えます。CFP...

1. 概要生命保険の主契約は「定期保険」「終身保険」「養老保険」の3つの基本形に分類され、すべての商品はこれらの組み合わせで構成されています。CFP試験では、各保険の保険期間・貯蓄性・解約返戻金の有無の違いに加え、収入保障保険・逓増逓減定期...

1. 概要保険約款は保険契約の内容を定めた文書であり、保険契約者と保険会社の権利・義務関係の根拠となります。CFP試験では、約款の種類と役割、告知義務の内容と違反時の効果、保険料と契約効力の関係（猶予期間・失効・復活）、そして保険金支払いに...

1. 概要保険契約には、保険業法・保険法をはじめとする複数の法律が関わっています。CFP試験では、これらの法律の役割の違い、保険募集人が守るべきルール、保険会社の健全性を支える仕組み、そして万一の破綻時に契約者を守る保険契約者保護機構の補償...